Bleiswijk, 27 mei 2022 – New Sources Energy N.V. (NSE) publiceert vandaag de voorlopige jaarcijfers over het boekjaar 2021 dat loopt van 1 januari 2021 tot en met 31 december 2021.

Hoofdpunten

Geen operationele activiteiten in boekjaar 2021
Garantievermogen per ultimo 2021 positief
Voordracht kandidaat CEO door bestuur volgt op korte termijn

(x € 1.000) 2021 2020

Bruto-omzet resultaat - -

Personeelskosten - 3
Overige bedrijfskosten 88 113
Bedrijfskosten 88 116

EBITDA (88) (116)


Ultimo 21 Ultimo 20

Garantievermogen 44 [..]
Eigen Vermogen (13) 74
Eigen Vermogen per aandeel (€) 0,000 0,001

FINANCIELE GANG VAN ZAKEN
Status van de vennootschap
NSE heeft gedurende 2021 geen bedrijfsactiviteiten ontplooit. Net als in 2020 is door NSE in 2021 geen
omzet gerealiseerd.
EBITDA
NSE heeft over 2021 een Ebitda gerealiseerd van EUR 88.000 negatief (2020: EUR 116.000 negatief).
Geconsolideerde balans
Per ultimo 2021
ACTIVA PASSIVA
(x € 1.000) (x € 1.000) €
Financiële vaste activa 89 Eigen Vermogen -13
Vaste activa 89 Aandeel derden -
Groepsvermogen -13
Vorderingen 12 Achtergestelde lening 57
Liquide middelen 2 Garantievermogen 44
Vlottende activa 14
Kortlopende schulden 59
Kortlopende schulden 59
103 103

Bedrijfslasten
De kosten van het bestuur zijn verantwoord als personeelskosten. Over 2021 bedroegen waren deze
kosten nihil versus EUR 3.000 over het jaar 2020. Aangezien in het jaar 2021 geen bedrijfsopbrengsten
zijn gerealiseerd heeft het bestuur besloten om de bestuursvergoeding op te schorten tot een later
moment, waarop de overeengekomen bestuursvergoedingen van EUR 90.000 eventueel uitgekeerd
kunnen worden.
De overige bedrijfskosten zijn met EUR 25.000 gedaald naar EUR 88.000 in 2021 versus EUR 113.000
in 2020. De bedrijfskosten bestonden uit de kosten voor de beursnotering en aandeelhoudersvergaderingen, administratie- en (juridische)advieskosten, kantoor- en huisvestingskosten.

Financiële lasten
In 2021 waren er geen rentekosten van financieringen, evenals over 2020.

Groepsvermogen
Het groepsvermogen is in 2021 is per ultimo 2021 licht negatief en kwam uit op EUR 13.000 versus
EUR 74.000 positief per ultimo 2020.
Garantievermogen
In 2021 heeft NSE een achtergestelde niet-rentedragende lening aangetrokken van een van haar
aandeelhouders. Per ultimo 2021 bedroeg de schuld EUR 57.000. Het garantievermogen komt hiermee
uit op EUR 44.000 positief.
Met het positieve garantievermogen en de mogelijkheid om achtergestelde lening verder te verhogen
is voldoende dekking aanwezig voor de verwachte cashbehoefte in 2022, ondanks het vooralsnog
ontbreken van bedrijfsactiviteiten.
STRATEGISCHE EN OPERATIONELE GANG VAN ZAKEN
Update solarpark project in Brazilië
NSE heeft in maart 2020 een koop- verkoopovereenkomst onder ontbindende en opschortende
voorwaarden gesloten voor de verwerving van een perceel grond van ca. 750 ha. in de nabijheid van
de Braziliaanse stad Fortaleza beoogd voor de aanleg van een grootschalig solarpark.
De verwerving van het grondperceel is bestemd voor de aanleg van een grootschalig solarpark en past in de eerder gepubliceerde strategische intentie om te ontwikkelen, exploiteren en investeren in projecten waarin op duurzame wijze energie wordt opgewekt. NSE bereikt dit door te werken aan een
evenwichtig, gediversifieerd portfolio, zowel in geografische als in technisch opzicht.
NSE is de overeenkomst aangegaan voor de verwerving van het grondperceel onder de opschortende en ontbindende voorwaarde, ten behoeve van NSE, dat (i) het nog uit te voeren due diligence onderzoek naar het perceel naar volle tevredenheid van NSE wordt afgerond, (ii) goedkeuring wordt verkregen van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van NSE, (iii) de potentiële aansluiting
van het grondperceel op het lokale stroomnet gegarandeerd is en (iv) alle benodigde lokale en nationale vergunningen zijn afgegeven.
Naast de overeengekomen koopsom voor de grond van EUR 2 miljoen zal NSE een reservering maken van EUR 1 miljoen voor de bijkomende kosten de bijkomende kosten en onderzoekskosten, waaronder begrepen overdrachtsbelasting, taxatiekosten, due diligence kosten en kosten voor de verlening van vergunningen.
Met de verkoper van de grond is verder overeengekomen dat de koopsom van het grondperceel zal worden voldaan door middel van verrekening van de koopsom van EUR 2 miljoen met de opbrengst van de uitgifte van 16,1 miljoen nieuwe niet-verhandelbare NSE aandelen A tegen een uitgiftekoers van EUR 0,12.
De gevolgen van de COVID-19 pandemie hebben tot forse vertraging geleid met betrekking tot de voortgang van het solarpark project. Een deel van de benodigde vergunning en toestemming van overheidswege zijn in 2021 verstrekt. Er kan geen zekerheid worden gegeven dat alle benodigde vergunningen en de aansluiting op het lokale stroomnet gerealiseerd zullen worden, waardoor de
effectuering van de transactie onzekerheid met zich meebrengt.
Het bestuur verwacht bij de eerstkomende algemene aandeelhoudersvergadering de transactie ter goedkeuring aan de aandeelhouders te kunnen voorleggen.

Verkennende gesprekken in solarsector
NSE voert verschillende verkennende gesprekken met bedrijven die zich bezighouden met de
ontwikkeling en exploitatie van grootschalige projecten in de zonne-energie sector om daarmee een
samenwerking aan te gaan of om de activiteiten van deze ondernemingen te verwerven. Deze
gesprekken hebben nog niet tot overeenstemming geleid en er kan op dit moment geen zekerheid
worden gegeven dat de gesprekken tot een transactie zullen leiden.

Te verrekenen verliezen
Ultimo 2021 bedraagt de omvang van de te verrekenen verliezen € 1.168.000:
(x € 1.000)
Compensabele
aanspraak per
begin 2021
Verlies in
2021
Compensatie Compensabele
aanspraak
per ultimo 2021
Verrekenbaar t/m
2012/2013 61 - 61 2021
2013/2014 76 - 76 2022
2014/2015 111 - 111 2023
2015/2016 126 - 126 2024
2017/2018 248 - 248 2026
2018/2019 342 - - 342 2024
2020 116 - - 116 2026
2021 - 88 88 2027
Te verrekenen
verliezen 1.080 88 - 1.168
Op 28 juli 2017 heeft een wisseling plaats gevonden van grootaandeelhouders, waarbij SBBE een 80-
% belang heeft verworven in het aandelenkapitaal van NSE.
De te verrekenen verliezen kunnen binnen een termijn van negen jaar na realisatie worden verrekend
met toekomstige winsten. Het bestuur is van mening dat de verwachting is gerechtvaardigd dat NSE
binnen een redelijke termijn erin zal slagen om met nieuwe bedrijfsactiviteiten fiscale winsten te
realiseren. Daarom is in 2019 besloten de te verrekenen verliezen over de jaren 2017/2018 en
2018/2019 tot waardering te brengen. Voor deze te verrekenen verliezen is een latente
belastingvordering opgenomen die is gewaardeerd tegen het nominale belastingtarief van 15%.

Benoeming van de accountant
Het bestuur heeft in 2021 vanwege de COVID-19 maatregelen geen gesprekken kunnen voeren met accountantskantoren die een OOB-vergunning hebben om de controle uit te voeren bij beursgenoteerde ondernemingen.
Vanwege het vooralsnog ontbreken van bedrijfsactiviteiten bij NSE is op dit moment geen van de OOBvergunning houdende accountantskantoren bereid te worden benoemd tot accountant voor de controle
voor het boekjaar 2021.

Gebeurtenissen na balansdatum
Na balansdatum hebben geen gebeurtenissen plaatsgevonden die van materiële invloed zijn op het vermogen per jaar ultimo.

zie & lees verder op
https://d15k2d11r6t6rl.cloudfront.net/public/users/Integrators/a0a42ab5-3cb9-4912-84b7-3c6e47330d5c/smart-pr-754/20220527%20NSE%202021.pdf